根据《道县人民政府办公室关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（道政办发〔2021〕11号）和《关于做好2023年度部门整体（专项）支出绩效自评并挂网公示的通知》（道财绩〔2024〕3号）等文件精神，遵循“科学性、规范性、客观性和公正性”的原则，按照公认的绩效评价方法，我局积极组织，对2023年度本单位整体支出绩效进行了绩效自评，现将绩效评价报告如下：
一、基本情况
（一）部门基本情况
1.职责职能
（1）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的法律、法规和政策，拟订全县教育改革和发展战略规划，并组织实施。
（2）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，组织实施各级各类学校设置标准，指导各级各类学校教育教学改革，负责教育基本信息的统计、分析和发布。
（3）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育、高中教育、幼儿教育和特殊教育的管理、指导与协调。落实基础教育教学基本要求，制定全县中小学和职业学校招生计划，组织招生考试和录取工作，全面实施素质教育。
（4）指导以就业为导向的职业教育的发展与改革，执行教学指导文件和教学评估标准。
（5）负责组织大中专招生考试、成人高校招生考试、高等教育自学考试和自学考试学籍管理工作；负责大中专院校毕业生就业指导、服务和管理工作。
（6）统筹管理本部门教育经费；参与拟订全县教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资办法与措施；负责统计和监测全县教育经费的投入和使用情况；指导、管理全县资助经济困难学生工作；负责组织实施教育系统内部审计工作。
（7）统筹指导少数民族教育工作。
（8）负责全县中、小学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育以及国防教育工作，指导和协调教育系统的稳定工作。
（9）依据《教师法》规定，在职责范围内，主管全县教师工作；贯彻实施各级各类教师资格标准，配合有关部门组织实施各级各类学校编制标准；负责普通中小学（含职业学校）、中等专业学校、幼儿园教师招聘录用、资格认定、培养培训、专业技术职务评聘、调动交流、工资福利、考核奖惩和新教师的转正定级工作；按照干部管理权限和程序，考核、呈报、任免全县各级各类学校的领导干部；指导有关教育学会、基金会、关工委、退（教）协、团委、妇联等社会组织的工作；负责教育系统人才队伍建设。
（10）负责组织全县教育督导工作。
（11）统筹管理全县语言文字工作，拟定全县语言文字规划并组织实施，负责指导推广普通话和规范字及普通话师资培训工作。
（13）负责建立和完善全县教育系统学校安全工作监督管理体系，对全县各级各类学校法制安全管理工作实施监督管理；综合协调、指导、督促校（园）建立和完善安全工作责任管理制度。
（14）承办县人民政府交办的其他事项。
2.机构情况
县教育局设内设机构及直属事业单位包括：县委教育工作领导小组秘书组秘书股、综合股、人事股、行政审批股、计划财务股、基础教育股、职业教育和成人教育股、教育督导股、政策法规与学校安全管理股、体育卫生与艺术教育股、党建办公室、审计股、县委教育工委纪检（监察）办公室、道县教师发展中心、道县教育联合工会、道县教育科学研究中心、道县招生考试中心、道县电化教学站、道县民办教育事务中心、道县学生资助中心、道县教育事务协调服务中心、学校基础建设服务中心。
全县有各级各类学校和幼儿园及教育局共有293个机构,其中:幼儿园203个，高中6个，小学45个，初中35个，中等职业学校、教师进修学校、特殊教育学校、教育局各1个。全县在校学生132437人，全县教育系统编制数6903人，实有在职人员6425人，退休人员2902人。
（二）部门年度整体支出绩效目标
保障本单位和学校人员工资及经费正常运转；确保各项经费及时拨付到位；落实好教师各种津补贴，做好教师培训工作；进一步规范财务管理，严格执行财务制度；改善和优化学校的办学条件，加快学校信息化建设，优化教育布局；强化质量攻坚主观能动性，提升教育质量。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
2023年一般公共预算基本支出31123.1万元，其中：工资福利支出14441.36万元，主要包括：基本工资254.63万元、津贴补贴150.2万元、绩效工资83.14万元、机关事业单位基本养老保险缴费8297.89万元、职工基本医疗保险缴费5457.94万元、其他社会保障缴费135.4万元、住房公积金62.17万元；商品和服务支出14106.79万元，主要包括：办公费7908.92万元、印刷费1.2万元、水费0.8万元、电费2.46万元、物业管理费572.78万元、租凭费375.66万元、会议费2.32万元、劳务费1.8万元、差旅费13.2万元、培训费952.2万元、公务接待费6.52万元、工会经费23万元、公车运行维护费4.65万元、其他交通费用131.38万元、其他商品和服务支出4109.9万元；对个人和家庭的补助2574.95万元，主要包括生活补助566.5万元、助学金2008.45万元。工资福利支出占基本支出的46.4%，商品和服务支出占基本支出的45.33%，对个人和家庭的补助占基本支出的8.27%。
人员经费主要是按照县财政统发工资表及县委县政府文件的相关规定执行，公用经费按照厉行节约的原则规范资金使用流程，尤其是“三公”经费严格控制在预算指标内。
（二）项目支出情况
本年度项目支出在各学校决算支出。
三、政府性基金预算支出情况
2023年无政府性基金预算。
四、国有资本经营预算支出情况
2023年无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
2023年无社会保险基金预算支出。
六、部门整体支出绩效情况
2023年，我局根据年初工作规划及财政预算计划，认真履职、强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、理清内部管理流程，部门整体支出管理情况得到有效提升，自评结果良好。强化目标管理。内部财务管理制度健全，制定工作目标与项目质量要求标准；专项资金专款专用，支出报销审批手续完备，资金拨付审批程序完整；全面完成了年初工作计划，重大事项或项目的重大调整均经过集体研究，并实行常态化财务检查和工作督查，确保各项工作有力有序有效推进。优化支出结构。严控三公经费支出，压缩一般性支出，坚决抵制铺张浪费行为，降低单位运行成本，合理调度财政资金，保证单位机构正常的工作运转，实现财政资金利益最大化。
七、存在的问题及原因分析
对预算绩效管理重要性认识有待进一步提高。预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广，操作难度大等特点，经验不足。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。部分预算资金支付进度稍缓，预算执行率降低，绩效目标设置有待进一步优化。
预算编制还不够精准，因预算编制时间与下一年度重点工作安排时间存在差异等原因，导致预决算数据存在差异。
八、下一步改进措施
1.进一步深入学习贯彻落实《中华人民共和国预算法》，加强预算管理，建立健全全面规范、公开透明的预算制度。
2.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位和学校的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
3.加强财务管理，严格财务审核。健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
4.加强资金使用与监管，合理安排资金支付进度，提高资金使用效益。进一步规范绩效目标编制，在编制项目资金绩效目标时，要求指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配。
九、绩效自评结果拟应用和公开情况
通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和取得的效果，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供重要的参考依据。按规定时间将此次绩效自评报告在本单位门户网站上予以公布，向社会公开，广泛接受群众监督。
